運送会社をやっていて、売上はあるのに通帳の残高が減っていく。この感覚に覚えがある方は多いと思います。経営が下手なのではなく、この業界の入金と支払いの仕組みがそうなっています。
このページでは、まずなぜ苦しくなるのかを構造から説明し、その上で資金調達の選択肢を並べます。ファクタリングはその中の一つですが、使っていい場面と、使ってはいけない場面がはっきりあります。そこを間違えると、一時しのぎで後でもっと苦しくなります。
先に払って、後から受け取る構造
運賃の入金は、月末締めの翌月末、ところによっては翌々月です。仕事をしてから1ヶ月から2ヶ月後にお金が入ってくる。
一方で出ていくお金は待ってくれません。給与は毎月。燃料費と高速代と傭車費は翌月払い。リース料と借入返済は毎月。つまり先に出て、後から入ってくる。
必要な運転資金は、月商×（回収サイト－支払サイト）÷30日で計算できます。この金額が、常に会社の外に出たままになる。月商1,000万円で回収60日・支払30日なら、常に300万円が出っぱなしです。
ここから導かれる結論が、多くの経営者を悩ませます。売上が増えたときが、一番資金が苦しい。仕事が増えれば燃料も人件費も先に増え、入金は2ヶ月後。繁忙期に資金ショートを起こす運送会社が多いのはこのためです。
さらに運送業には、他業種にない重い固定費があります。車両、燃料、保険、整備、車検。事業用トラックの車検は毎年です。ドライバーが辞めて人を入れ直せば採用コストもかかる。収益率が薄い上に、出ていくところが多い。
資金調達の選択肢は5つ
ファクタリングの話の前に、他に何があるのかを並べます。順番を間違えないことが大事です。
- 日本政策金融公庫。金利が低く、創業期や設備資金に強い。とにかく時間がかかる（1ヶ月前後）
- 銀行融資。信用保証付きが中心。決算書が良ければ一番安い。これも数週間かかる
- リースと割賦。車両を現金で買わないことで手元を残す。総額は高くつく
- 補助金・助成金。返す必要がないが、後払いなので目先の資金繰りには使えない
- ファクタリング。売掛金を先に現金化する。最短即日だが、一番コストが高い
この順番に意味があります。上から検討して、間に合わないときだけ下に降りる。いきなりファクタリングから入るのは、余計なコストを払うことになります。
ファクタリングの仕組みと手数料
ファクタリングは借入ではなく、売掛金（請求書）を売る取引です。借金ではないので負債が増えず、信用保証枠を使いません。赤字や税金滞納があっても、売掛先の信用がしっかりしていれば使える。ここが銀行との大きな違いです。
2社間と3社間の違い
2社間は、自社とファクタリング会社だけで完結します。荷主には知られません。その代わり手数料は8％から18％。
3社間は荷主の承諾を取って行います。手数料は2％から9％と安い。ただし荷主に知られます。運送業の場合、ここをどう見るかが悩みどころです。
荷主に「あの会社は資金繰りが悪いのか」と思われることを恐れて2社間を選ぶ人が多い。ただ実際には、大手荷主はこの手の話に慣れていて、それだけで取引を切られることはまずありません。長い付き合いの荷主なら、3社間を一度検討する価値はあります。10％の差は大きい。
手数料の他にかかるもの
見積もりの「手数料10％」だけを見て判断すると外します。別途これだけかかります。
- 債権譲渡登記の事務費用：6万円から8万円程度（2社間のみ）
- 登録免許税：7,500円（法定額）
- 収入印紙代、登記抹消費用、振込手数料
1,000万円の売掛金を2社間・手数料10％で売ると、手数料100万円に登記費用約8万円が乗り、手元に残るのは892万円。同じものを3社間・3％で売れば970万円。差額は78万円です。
使っていい場面、使ってはいけない場面
ここがこの記事で一番伝えたいところです。
使っていいのは、入金のタイミングだけが問題のときです。仕事はある、利益も出ている、でも入金が翌々月で今月の給与が足りない。大口の仕事を取ったが燃料と傭車代の立替えが先に来る。こういうときは、手数料を払っても使う価値があります。
使ってはいけないのは、赤字を埋めるために使うときです。運賃が原価割れしている、人も車も余っている。その状態で売掛金を前倒ししても、翌月はその分だけ入金が減ります。そこでまたファクタリングする。この循環に入ると抜けられません。
目安を一つ挙げるなら、3か月連続で使ったら危険信号です。それは資金繰りの問題ではなく、収益構造の問題になっています。運賃交渉か、車両の削減か、事業の見直しが先です。
業者を選ぶときに見る5つ
- 荷主に「あの会社は資金繰りが悪いのか」と思われることを恐れて2社間を選ぶ人が多い。ただ実際には、大手荷主はこの手の話に慣れていて、それだけで取引を切られることはまずありません。長い付き合いの荷主なら、3社間を一度検討する価値はあります。10％の差は大きい。
- 手数料以外の費用を全部出させる。「結局いくら振り込まれるのか」を数字で言わせる
- 売掛先の信用情報をこちらから出す。大手荷主なら手数料は下がります
- 必要な分だけ売る。請求書をまとめて出すと手数料総額が膨らみます
- 継続取引を前提に条件改善を交渉する。二回目以降は下がることが多い
もう一つ。手数料20％を超えるような業者は避けてください。貸金業の登録を持たずに実質的な貸し付けをしている、いわゆるヤミファクの可能性があります。契約書に買戻し特約が入っていたら、それはファクタリングではなく貸し付けです。
まとめ
運送業の資金繰りが苦しいのは、先に払って後から受け取る構造のせいです。月商×（回収サイト－支払サイト）÷30日の金額が、常に外に出ている。まずこの数字を自分の会社で計算してみてください。
ファクタリングは、入金タイミングだけが問題のときの道具です。公庫や銀行が間に合うならそちらが先。間に合わないときだけ、見積もりを3社取って使う。この順番を守ってください。
なお、手数料相場や費用は時期と業者によって変わります。契約前に必ず書面で確認し、判断に迷ったら顧問税理士に相談してください。
コメント